Đang tải công cụ…
Lãi tiền gửi tiết kiệm của cá nhân tại tổ chức tín dụng được miễn thuế thu nhập cá nhân, nên số tiền bạn nhận về không bị trừ thuế. Công cụ tính tiền lãi theo kỳ hạn và cho thấy chênh lệch giữa tái tục cả gốc lẫn lãi với rút lãi mỗi kỳ.
Lãi tiết kiệm không chịu thuế TNCN
Đây là điểm khác biệt lớn giữa gửi tiết kiệm và các kênh đầu tư khác. Cùng một mức sinh lời, tiết kiệm giữ nguyên còn các kênh khác bị trừ thuế.
| Kênh | Thuế TNCN | Ghi chú |
|---|---|---|
| Lãi tiền gửi tiết kiệm của cá nhân | Được miễn | Nhận đủ tiền lãi |
| Cổ tức, lợi tức góp vốn | 5% | Tổ chức chi trả khấu trừ |
| Lãi cho vay giữa các bên | 5% | Thuộc thu nhập từ đầu tư vốn |
| Chuyển nhượng chứng khoán | 0,1% giá bán | Nộp cả khi bán lỗ |
Lưu ý là lãi tiền gửi của doanh nghiệp thì khác: được tính vào thu nhập khác và chịu thuế thu nhập doanh nghiệp.
Lãi đơn và lãi kép
- Lãi đơn: mỗi kỳ rút lãi ra tiêu, gốc giữ nguyên nên lãi các kỳ bằng nhau.
- Lãi kép: đáo hạn tái tục cả gốc lẫn lãi, kỳ sau sinh lãi trên số dư đã lớn hơn.
- Chênh lệch giữa hai cách tăng dần theo thời gian gửi và theo lãi suất.
Ví dụ 500 triệu, lãi suất 5,5%, gửi 36 tháng
| Kỳ | Số dư đầu kỳ | Lãi trong kỳ | Số dư cuối kỳ |
|---|---|---|---|
| Kỳ 1 | 500.000.000 | 27.500.000 | 527.500.000 |
| Kỳ 2 | 527.500.000 | 29.012.500 | 556.512.500 |
| Kỳ 3 | 556.512.500 | 30.608.188 | 587.120.688 |
| Tổng lãi kép | — | 87.120.688 | — |
| Nếu rút lãi mỗi kỳ (lãi đơn) | — | 82.500.000 | — |
| Tái tục lợi hơn | — | 4.620.688 | — |
Ba năm tái tục cho thêm 4,6 triệu đồng so với rút lãi mỗi kỳ. Thời gian càng dài thì khoảng cách càng rộng.
Kỳ hạn ảnh hưởng thế nào
Kỳ hạn ngắn cho phép tái tục nhiều lần hơn nên hiệu ứng lãi kép mạnh hơn, nhưng lãi suất kỳ hạn ngắn thường thấp hơn kỳ hạn dài. Hai yếu tố này bù trừ nhau nên cần tính cụ thể chứ không có quy tắc chung.
Công cụ cho bạn đổi kỳ hạn để so sánh trực tiếp trên cùng số tiền và cùng thời gian gửi.
Rút trước hạn
Rút trước hạn thường chỉ được hưởng lãi suất không kỳ hạn cho toàn bộ thời gian đã gửi, mức này rất thấp so với lãi suất kỳ hạn. Vì vậy chia tiền thành nhiều sổ nhỏ với kỳ hạn khác nhau giúp giảm thiệt hại khi cần rút gấp.
Phần tháng lẻ chưa đủ một kỳ hạn cũng chỉ được trả theo lãi suất không kỳ hạn; công cụ có ghi chú nhắc điều này khi số tháng gửi không chia hết cho kỳ hạn.
Công cụ liên quan
- Tính thuế cổ tức 5% và thu nhập từ đầu tư vốn trong năm 2026 — kênh đầu tư chịu thuế 5%, khác với tiết kiệm được miễn.
- Tính thuế chuyển nhượng chứng khoán 0,1% trên giá bán ra — kênh chịu thuế 0,1% trên giá bán, nộp cả khi lỗ.
- Tính thuế thu nhập doanh nghiệp 2026 theo bậc doanh thu năm — lãi tiền gửi của doanh nghiệp chịu thuế thu nhập doanh nghiệp.
- Đổi số tiền thành chữ tiếng Việt cho hóa đơn — đổi số tiền thành chữ khi làm giấy tờ tại ngân hàng.
Câu hỏi thường gặp
Lãi tiết kiệm có phải nộp thuế thu nhập cá nhân không?
Không. Lãi tiền gửi tiết kiệm của cá nhân tại tổ chức tín dụng thuộc diện miễn thuế thu nhập cá nhân, bạn nhận đủ số tiền lãi mà không bị khấu trừ. Đây là điểm khác biệt lớn so với cổ tức hay chuyển nhượng chứng khoán.
Lãi kép và lãi đơn khác nhau bao nhiêu?
Với 500 triệu đồng, lãi suất 5,5% một năm và gửi 36 tháng kỳ hạn 12 tháng, tái tục cả gốc lẫn lãi cho 87,1 triệu đồng còn rút lãi mỗi kỳ chỉ được 82,5 triệu. Chênh 4,6 triệu và khoảng cách này rộng dần theo thời gian gửi.
Nên chọn kỳ hạn ngắn hay dài?
Kỳ hạn ngắn tái tục được nhiều lần nên hiệu ứng lãi kép mạnh hơn, nhưng lãi suất thường thấp hơn kỳ hạn dài. Hai yếu tố bù trừ nhau nên phải tính cụ thể trên số tiền và thời gian của bạn, không có quy tắc chung.
Rút trước hạn bị mất bao nhiêu lãi?
Thường chỉ được hưởng lãi suất không kỳ hạn cho toàn bộ thời gian đã gửi, mức này rất thấp so với lãi suất kỳ hạn. Chia tiền thành nhiều sổ nhỏ với kỳ hạn khác nhau giúp giảm thiệt hại khi cần rút gấp một phần.
Doanh nghiệp gửi tiết kiệm có được miễn thuế không?
Không. Lãi tiền gửi của doanh nghiệp được tính vào thu nhập khác và chịu thuế thu nhập doanh nghiệp theo thuế suất áp dụng cho doanh nghiệp đó. Chỉ cá nhân mới được miễn thuế với lãi tiền gửi tiết kiệm.
Tháng lẻ không đủ kỳ hạn thì tính lãi thế nào?
Ngân hàng thường trả phần tháng lẻ theo lãi suất không kỳ hạn, thấp hơn nhiều so với lãi suất kỳ hạn. Công cụ tính phần lẻ theo tỷ lệ thời gian của chính kỳ hạn đã chọn để bạn dễ đối chiếu, và có ghi chú nhắc điều này.
Căn cứ pháp lý
Số liệu trong công cụ này lấy từ các văn bản sau. Bạn tra bản gốc trên Cơ sở dữ liệu quốc gia về văn bản pháp luật, Thư viện pháp luật hoặc cổng thông tin của cơ quan thuế.
- Luật Thuế thu nhập cá nhân số 109/2025/QH15 — quy định miễn thuế với lãi tiền gửi tiết kiệm của cá nhân tại tổ chức tín dụng.
- Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 67/2025/QH15 — lãi tiền gửi của doanh nghiệp tính vào thu nhập khác.
- Luật Các tổ chức tín dụng và quy định của Ngân hàng Nhà nước về tiền gửi tiết kiệm.
Cập nhật: 07/09/2026. Mọi thay đổi tham số đều được ghi lại tại nhật ký cập nhật luật thuế.